НАБУ и САП завершили досудебное расследование по делу крупного конвертационного центра, который, по выводам детективов, функционировал в главном управлении налоговой Полтавщины. Дело передано для рассмотрения по существу в Высший антикоррупционный суд. Среди подозреваемых — бывший глава Государственной налоговой службы Украины Евгений Олейников и бывшая заместительница начальника ГУ ГНС в Полтавской области Наталия Новоженина.
Об этом сообщает Poltava Today
Механизм работы схемы
По установленным следствием данным, участники схемы использовали более 200 подконтрольных компаний, которые выполняли роль «прокладки», для формирования фиктивных налоговых накладных. Через эти предприятия создавалась имитация поставки товаров и услуг на общую сумму более 15 млрд грн, что позволяло реальным компаниям снижать налоговые обязательства и уклоняться от уплаты налогов.
Взятки начислялись как «комиссия» — процент от объемов операций, проведенных подконтрольными компаниями при содействии должностных лиц. Размер такой «комиссии» определяли от суммы, указанной в налоговой отчетности по НДС или в налоговых накладных, обычно применяли ставку 0,8% или 1%.
По оценкам детективов, из-за деятельности этой схемы государственный бюджет недополучил как минимум 147 млн грн, а суммарный объем «схемного» НДС составил примерно 2,3 млрд грн.
Подозрения, меры пресечения и фигуранты
Уголовное производство было начато в мае 2021 года; расследование охватывает период с июля 2020 года по апрель 2021 года. По версии следствия, во время выполнения обязанностей и.о. главы ГНС Евгений Олейников способствовал избеганию блокировок и проверок для конвертационного центра, тогда как Наталия Новоженина, которая возглавляла соответствующую комиссию, за регулярные взятки обеспечивала «зеленый свет» для регистрации фиктивных налоговых накладных от подконтрольных компаний.
После объявления подозрения оба фигуранта назвали ее необоснованной. Судом для Наталии Новожениной в ноябре прошлого года была избрана мера пресечения в виде залога 3 млн грн; она пыталась уменьшить залог до 215 тыс. грн, но проиграла апелляцию. Евгению Олейникову сначала назначили залог 5 млн грн, затем его уменьшили до 3,32 млн грн, а после рассмотрения апелляционной жалобы — до 2 млн грн.
В рамках расследования подозрения были сообщены в целом 11 лицам: среди них двое топ-менеджеров налоговой службы, шесть организаторов и участников конвертационного центра и трое представителей предприятий, которые, по версии следствия, воспользовались услугами центра для уклонения от уплаты налогов.
Действия подозреваемых квалифицированы по ряду статей Уголовного кодекса Украины:
- ч. 1, 2 ст. 255 — создание преступной организации;
- ч. 3 ст. 212 — уклонение от уплаты налогов;
- ч. 2 ст. 364 — злоупотребление властью или служебным положением;
- ч. 4 ст. 368 — получение неправомерной выгоды;
- ч. 3 ст. 369 — предоставление неправомерной выгоды.
Расследование также установило перечень подконтрольных предприятий и размеры «комиссий», которые использовались для реализации схемы; эти материалы будут приложены к производству в Высшем антикоррупционном суде во время рассмотрения по существу.