Київський районний суд Полтави надав дозвіл територіальному управлінню Бюро економічної безпеки (БЕБ) отримати через компетентні органи Кіпру документи компанії Avroretail Investments Limited. Відповідне рішення ухвалене з метою перевірки законності застосування зниженої ставки податку при виплаті дивідендів українською мережею магазинів «Аврора».
Про це розповідає Poltava Today
Деталі розслідування та підозри БЕБ
Avroretail Investments Limited, зареєстрована на Кіпрі у 2021 році, є власником мережі «Аврора» і має офіційну адресу у Полтаві. За даними ухвал суду, компанія є фігурантом розслідування БЕБ щодо ймовірного ухилення від сплати понад 105 мільйонів гривень податків. Мова йде про виплату дивідендів з України на Кіпр у період з 2023 по 2025 роки на суму 2,1 мільярда гривень. За інформацією БЕБ, було використано пільгову ставку оподаткування 5% замість 10%, передбачених Конвенцією з Кіпром, що призвело до недоотримання державним бюджетом України понад 105,7 мільйона гривень податку.
Для застосування 5% ставки, власник дивідендів мав би інвестувати у підконтрольне українське підприємство не менше ніж 100 тисяч євро або володіти мінімум 20% капіталу. БЕБ стверджує, що не встановило фактів таких інвестицій.
Позиція компанії «Аврора» щодо претензій
У пресслужбі «Аврори» повідомили, що кримінальне провадження дублює вже наявний податковий спір, який наразі розглядається у суді. Суперечка виникла через відмінне трактування положень інвестиційного законодавства: податкова служба вважає, що компанія застосувала їх неправильно, а «Аврора» переконана у законності власних дій. Внаслідок цього податківці донарахували податкове зобов’язання, яке нині оскаржується у судовому порядку.
У компанії підкреслили, що співпрацюють зі слідством і надають всі необхідні документи. «Аврора» наголошує, що є одним з найбільших платників податків і благодійників у країні, а спірна сума становить приблизно 1% від її річних податкових платежів. На думку компанії, порушене кримінальне провадження є безпідставним і має бути закрито.
«Цього року Податкова служба провела планову перевірку нашої компанії. За її результатами було виявлено лише одне питання — різницю в тлумаченні чинного законодавства про режими інвестування в Україні. Компанія не погоджується з висновками податкового органу та наразі оскаржує їх у судовому порядку. Враховуючи наявну судову практику у подібних справах, ми маємо високі шанси успішно довести свою позицію.
Рішення Київського райсуду Полтави від 31 жовтня надало БЕБ необмежений доступ до документів Avroretail Investments Limited, включаючи фінансову звітність за 2021–2025 роки, перелік рахунків, інформацію про рух коштів, сертифікати податкового резидентства та довіреності, видані на ім’я громадян України як представників нерезидента.
«Аврора» підкреслила, що сплачує значні суми податків: у 2024 році — понад 6,4 млрд грн, а за 9 місяців 2025 року — 6,1 млрд грн. Крім того, у період повномасштабного вторгнення компанія спрямувала 729 млн грн на благодійність для підтримки Збройних сил, ветеранів, медиків, освітян та волонтерських організацій. За словами компанії, сума податкового спору не є суттєвою у порівнянні з масштабом сплачених податків і благодійної допомоги.
У «Аврорі» вважають, що цей випадок підпадає під ініціативу Офісу Генерального прокурора щодо закриття безпідставних кримінальних проваджень проти бізнесу та має бути припинений як такий, що не містить складу правопорушення. Наразі компанія працює у штатному режимі, дотримуючись принципів прозорості, відповідальності та законності у своїй діяльності.